Retraite complémentaire des salariés du secteur privé

 

La retraite complémentaire est gérée depuis 2019 par un organisme unique, le régime Agirc-Arrco. 

Des informations détaillées sont consultables sur leur site https://www.agirc-arrco.fr/

 

 Conditions de départ en retraite

 

Age de départ

 

Vous pouvez bénéficier d’une retraite complémentaire à taux plein, si vous avez atteint l'âge légal, soit 62 ans et si vous justifiez du nombre de trimestres requis pour obtenir la retraite de base à taux plein. Les conditions sont les mêmes que pour la retraite de base.

 

Nombre de points

 

Le régime unique Agirc-Arrco a une seule valeur du point. Ce régime repose sur la valeur du point Arrco, la conversion des points Agirc en points Arrco se fait au millionième de point, donc sans préjudice.

 

  

Dispositif minoration/majoration temporaires 

 

Un nouveau dispositif de minoration/majoration temporaire s’applique au montant de votre retraite complémentaire.

 

Trois situations de minoration/majoration temporaires

 

-Vous demandez votre retraite complémentaire à la date à laquelle vous bénéficiez du taux plein au régime de base. Une minoration de 10% pendant 3 ans s’applique au montant de votre retraite complémentaire. La retraite cesse d’être minorée lorsque le retraité atteint l'âge de 67 ans et plus.

 

-Vous demandez votre retraite complémentaire 1 an après la date à laquelle vous bénéficiez du taux plein au régime de base.

La minoration ne s’applique pas.

 

-Vous bénéficiez de la totalité de votre retraite complémentaire.

Vous demandez votre retraite complémentaire 2 ans ou plus après la date à laquelle vous bénéficiez de votre retraite de base au taux plein.

Vous bénéficiez d’une majoration de votre retraite complémentaire pendant 1 an de :

10 % si vous décalez la liquidation de votre retraite complémentaire de deux années,

20 % si vous décalez de trois années,

30 % si vous décalez de quatre années

 

Montant de la retraite

 

Le montant de la retraite complémentaire est calculé comme suit : 

 

Montant annuel = Total des points x Valeur du point x majoration ou minoration selon votre situation.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

La valeur de point AGIRC était de 0,4378 en 2018

La valeur du point ARRCO était de 1,2588 en 2018

Le coefficient de conversion en 2018 est donc de 0,4378/1,2588 = 0,347791547.

 

 

 

 

  

 

 

 

 

 

 

 

 

  Le prix d'achat permet de convertir les cotisations salariales et patronales en points. À partir du 1er novembre 2019, le prix d'achat du point AGIRC-ARRCO est de 17,3982 €

  

Valeur du point retraite au 1er novembre  2020 :  1,2714 €

   

Cotisations

 

Depuis 1er janvier 2019, les taux unifiés pour l'Agirc et l'Arrco sont de :

Il y a deux tranches de rémunération :

-La tranche 1 allant de 0 à 1 fois le plafond de la Sécurité sociale (de 0 à 41 136 € pour l'année 2021)

-La tranche 2 : allant de 1 à 8 fois le plafond de la Sécurité sociale (de 41 136 € pour l'année 2021 à 329 088 € en 2021) 

 

                        Taux d'appel          Taux contractuel

Tranche 1  :       7,87% ;                  6,20 % 

Tranche 2 :       21,59%.                17 %

  

Ces taux comprennent les parts salariales et patronales.  L'employeur devant payer un minimum de 60% de cette cotisation. La part patronale peut augmenter selon les entreprises

 

Le taux contractuel de cotisation sert à acquérir les points 

Le taux contractuel de cotisation sert à calculer le nombre de points de retraite acquis.

  

Les taux d'appel sont appelés à 127 %. Fixée par les partenaires sociaux (salariés et employeurs), cette majoration, ne génère aucun point supplémentaire pour le salarié. Ce taux d'appel peut s’apparenter à des frais destinés au maintien de l’équilibre des régimes complémentaires.

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Calcul du montant de la retraite complémentaire

 

Montant du Smic annuel : 18 648 €

Cotisation appelée          :18 648 x 7.87 % = 1 467 €

Cotisation contractuelle   : 18 648 x 6.2% = 1 156 €

Nombre de points de retraite : 1 156 /  17,3982 = 66,45 points

Sur 42 ans :42 x 66,45 = 2 791 points

 

Chaque année, l'AGIRC-l'ARRCO attribue une valeur à ces points de retraite. Au 1er novembre 2020, la valeur du point AGIRC-ARRCO est de 1,2714 €, un montant identique à celui de 2019, du fait des conséquences de la crise sanitaire.

 

Montant retraite

Salarié au Smic: 2 791 x  1,2714 = 3 748 € annuel soit 312 € mensuel

 

Salarié au plafond de la SS:  8 268 € annuel soit  689 € mensuel.

 

 Pour les salaires supérieurs au plafond SS le taux contractuel est de 17 %. Pour chaque montant de salaire brut de 10 000 € annuel

Cotisation 10 000 x 17 % =1 700 €

 Nombre de points 1700 / 17,3982 = 98 points

Sur 42 ans 98 x 42 = 4 116 points

Complément retraite 4 116 x 1,2714 = 5 233  € annuel soit 436 € mensuel